مقدمة

يُعد تقدير التكاليف في المشاريع العامة الكبرى عملية بالغة الأهمية، حيث تؤثر بشكل كبير على اختيار المشاريع وتخصيص الموارد والنجاح العام للمشروع. إنّ التقديرات الدقيقة للتكاليف خلال المرحلة الأولية ضرورية لضمان استخدام الأموال العامة بكفاءة وأن تحقق المشاريع القيمة المرجوة للمجتمع. ومع ذلك، فقد وثّقت العديد من الدراسات اتجاهاً ثابتاً يتمثل في التقليل من تقدير التكاليف وتجاوزها في المشاريع العامة. تهدف هذه المراجعة الأدبية إلى تلخيص وتوحيد وتقييم البحوث الموجودة حول ممارسات تقدير التكاليف في المرحلة الأولية للمشاريع العامة الكبرى، مع تسليط الضوء على الموضوعات الرئيسية ونقاط الاتفاق والخلاف والفجوات البحثية والمنهجيات ذات الصلة والتطورات في هذا المجال. سيساعد هذا التحليل على توفير فهم شامل للتحديات والفرص المرتبطة بتحقيق تقديرات واقعية للتكاليف في المراحل المبكرة من المشاريع العامة.

نظرة عامة على المرحلة الأولية

المرحلة الأولية من المشاريع العامة الكبرى، والتي يشار إليها أيضاً بمرحلة المفهوم أو البدء، هي الفترة التي يتم فيها تطوير دراسة الجدوى واتخاذ القرار الأولي لتمويل المشروع. تتميز هذه المرحلة بقدر كبير من عدم اليقين ونقص المعلومات فيما يتعلق بالمعايير الهامة مثل النطاق والبيانات التاريخية المدخلة وتفاصيل المشروع الحاسمة الأخرى. تُعتبر المرحلة الأولية بالغة الأهمية لأنها تحدد اتجاه المشروع بأكمله، مما يجعل من الضروري وجود تقديرات واقعية للتكاليف لتجنب اختيار مشاريع غير مناسبة. على الرغم من أهميتها، فإن المرحلة الأولية موضوع غير مدروس بشكل كاف في أدبيات إدارة المشاريع. لا يوجد تعريف عالمي للمرحلة الأولية، حيث يعتمد ذلك على كيفية تعريف المشروع نفسه. تركز هذه المراجعة على الجزء الأولي من العملية، وخاصةً أول تقدير للتكلفة المفاهيمية.

الموضوعات الرئيسية في أبحاث تقدير التكاليف

تكشف الأبحاث حول تقدير التكاليف في المشاريع العامة الكبرى عن عدة موضوعات متكررة:

• تحديات تقديرات التكاليف غير الواقعية:
• توثق العديد من الدراسات أن تقديرات التكاليف في مراحل المشروع المختلفة والميزانيات اللاحقة كانت منخفضة للغاية. يُعد كل من فلايبيرج وآخرون (2002) ولوف وآخرون (2022) وموريس وهوف (1987) من بين أولئك الذين وثقوا هذا الاتجاه.
• هناك العديد من الأمثلة على الزيادات الكبيرة في التكاليف بين المرحلة الأولية والمراحل اللاحقة من المشروع. على سبيل المثال، وجد ويلد وأوديك (2017) متوسط زيادة في التكلفة بنسبة 53٪ من الوصف الأولي للمشروع المفاهيمي إلى قرار الاستثمار الرسمي لمشاريع الطرق. في بعض الحالات، كانت الزيادات في التكاليف أكثر تطرفاً، حيث شهدت بعض المشاريع زيادات تزيد عن 500٪ بين المرحلة الأولية وبدء تنفيذ المشروع.
• يمكن أن تؤدي تقديرات التكاليف غير الواقعية في المرحلة الأولية إلى اختيار المشاريع الخاطئة لمزيد من التطوير أو الاستمرار في مقترحات المشاريع غير الفعالة، مما يؤدي إلى سوء تخصيص الأموال العامة. يجادل إلياسون (2023) بأن هذه المشكلة المنهجية تشوه اختيار المشروع وتصميمه، مما يؤدي في النهاية إلى فائدة أقل للمجتمع.
• عدم اليقين في تقدير التكاليف:
• تتميز المرحلة الأولية بقدر كبير من عدم اليقين بسبب نقص المعلومات والنطاق غير المحدد.
• يمكن تصنيف عدم اليقين إلى عدم اليقين القابل للحل (المعرفي)، والذي يمكن تقليله بمرور الوقت مع الحصول على مزيد من المعلومات، وعدم اليقين الجذري (الوجودي)، والذي يرتبط بالأحداث غير المتوقعة التي لا يمكن التنبؤ بها.
• تُعد إدارة عدم اليقين أمراً بالغ الأهمية للإدارة الفعالة للمشاريع، وهي تشمل أبعاداً مختلفة، بما في ذلك أوجه عدم اليقين المالية والتقنية والتنظيمية والبيئية وأصحاب المصلحة والجداول الزمنية.
• يناقش فلايبيرج وبودزير (2011) مفهوم "البجعات السوداء" - وهي أحداث نادرة وغير متوقعة ذات تأثيرات هائلة - مشيرين إلى أن 1 من كل 6 مشاريع مدروسة كانت بجعات سوداء، بمتوسط تجاوز في التكاليف بنسبة 200٪.
• ممارسات لتقديرات التكاليف الواقعية:
• تُعدّ تنظيم وإدارة عملية التقدير بنفس أهمية تطبيق نماذج أو طرق محددة.
• يُعترف على نطاق واسع بأهمية البيانات التاريخية في تحسين تقديرات التكاليف. ومع ذلك، هناك حاجة إلى تحسين في جمع وتخزين وإمكانية الوصول إلى هذه البيانات.
• تعتبر عملية التقدير المنظمة والمخططة جيداً والتي تضم الخبراء المناسبين بالغة الأهمية. يؤكد تورب وكلاكيج (2016) على أهمية وجود الخبراء المناسبين ونهج منظم.
• يمكن أن يؤدي استخدام النماذج من أعلى إلى أسفل وممارسات تقدير التكاليف المفاهيمية القائمة على آراء الخبراء إلى نتائج سريعة وموثوقة في المراحل المبكرة من المشروع.
• تُعتبر تحليلات عدم اليقين جزءاً حيوياً من عملية التقدير ويجب أن تقدم إرشادات للعمليات اللاحقة. ومع ذلك، هناك مجال للتحسين في كيفية إجراء هذه التحليلات وكيفية تطبيق نتائجها.
• يتم التأكيد أيضاً على التوثيق السليم للتقدير طوال العملية، جنباً إلى جنب مع التواصل الواضح بشأن عدم اليقين مع صانعي القرار، كجزء حاسم من عملية تقدير واقعية.

المنهجيات في أبحاث تقدير التكاليف

تتنوع المنهجيات المستخدمة في أبحاث تقدير التكاليف. تستخدم الأبحاث في المصادر المقدمة في المقام الأول نهجاً نوعياً، بما في ذلك المقابلات شبه المنظمة وورش العمل، لجمع البيانات وفهم التجارب الحياتية لمهندسي التكاليف. ويُستكمل ذلك بمراجعة أدبية منهجية، تتضمن دراسات تجريبية من مشاريع البناء والبنية التحتية. تركز دراسات أخرى على التقييم الكمي لنماذج التقدير المختلفة من خلال الاختبارات الرسمية. غالباً ما تسلط هذه الدراسات الضوء على نماذج أو مناهج محددة واختبارها، مثل نمذجة معلومات البناء (BIM)، والتنبؤ بالطبقة المرجعية (RCF)، ونهج الخطوات المتعددة (MSA). تؤكد بعض الدراسات على أهمية جودة البيانات المدخلة وتحديد عوامل الخطر والفعالية من حيث التكلفة لعملية التقدير. بشكل عام، تهدف المنهجيات المستخدمة إلى تعزيز كفاءة ودقة ممارسات تقدير التكاليف في المرحلة الأولية من المشاريع الكبرى.

نقاط الاتفاق والخلاف والفجوات البحثية

• الاتفاق:
• هناك إجماع قوي على أن تقديرات التكاليف الواقعية ضرورية في المرحلة الأولية من المشاريع العامة الكبرى لضمان فعالية اختيار المشاريع وتخصيص الموارد.
• يُعترف على نطاق واسع أيضاً بتأثير عدم اليقين على تقدير التكاليف، وهناك اتفاق عام على أن إدارة عدم اليقين ضرورية للإدارة الفعالة للمشاريع.
• يتم الاتفاق أيضاً على أهمية البيانات التاريخية ومدخلات الخبراء في تحسين تقديرات التكاليف. يُعترف باستخدام البيانات التاريخية في تقدير التكاليف على أنه ذو قيمة لتحديد نقطة انطلاق وأساس لمقارنة البدائل.
• يتم قبول الحاجة إلى عملية تقدير منظمة ومخططة جيداً تتضمن الخبراء المناسبين بشكل عام أيضاً.
• الخلاف:
• بينما تركز العديد من الدراسات على تقييم طرق ونماذج محددة مثل BIM أو RCF أو MSA، هناك أيضاً وجهة نظر مفادها أن تنظيم وإدارة العملية الشاملة قد يكون أكثر أهمية من تطبيق أي نموذج أو طريقة محددة.
• هناك جدل حول المدى الذي يمكن فيه إدارة عدم اليقين في المرحلة الأولية، خاصة فيما يتعلق بعدم اليقين الجذري وأحداث "البجعة السوداء".
• هناك أيضاً جدل فيما إذا كانت العوامل الخارجية (التأثير السياسي، وضغط أصحاب المصلحة، وما إلى ذلك) أو الممارسات الداخلية (ضعف التوثيق، وعدم كفاية الخبرة، وما إلى ذلك) هي المساهمات الأكثر أهمية في عدم دقة التقدير.
• الفجوات البحثية:
• هناك دراسات محدودة حول الممارسات لضمان تقديرات تكاليف واقعية على وجه التحديد في المرحلة الأولية، مع التركيز بشكل كبير على أداء التكلفة في المراحل اللاحقة من المشروع.
• هناك حاجة إلى مزيد من البحوث حول كيفية تحسين الممارسات الحالية لمهندسي التكاليف لتعزيز دقة تقديراتهم.
• هناك ندرة في الأبحاث حول تنظيم وإدارة عملية تقدير التكاليف نفسها، بدلاً من التركيز على الطرق أو النماذج.
• هناك نقص في التركيز على تقييم نتائج تقدير التكاليف، أي ما إذا كانت التقديرات تتطابق بالفعل مع التكاليف النهائية للمشروع.
• هناك حاجة إلى مزيد من البحث حول العامل البشري وتأثير أساليب القيادة على عملية تقدير التكاليف.
• هناك نقص في الأبحاث حول كيفية تحسين استخدام مجموعات البيانات التاريخية، مع اقتراحات بأن هناك حاجة إلى تحسين مشاركة هذه المجموعات وتخزينها وتنظيمها.

التطور في المجال

تطور مجال تقدير التكاليف في المشاريع العامة الكبرى بمرور الوقت، مع بعض التحولات الرئيسية في التركيز والفهم:

• كان هناك تحول من التركيز على نماذج أو طرق محددة إلى التأكيد على أهمية عملية التقدير الشاملة، مع التركيز على تنظيم وإدارة فريق التقدير.
• هناك اعتراف متزايد بالدور الحاسم لإدارة عدم اليقين في تقدير التكاليف، مع الاعتراف بأن المرحلة الأولية تتميز بكل من عدم اليقين القابل للحل والجذري.
• هناك وعي أكبر بالحاجة إلى المدخلات متعددة التخصصات ومنظور شامل في عملية التقدير، مع الاعتراف بأن أصحاب المصلحة غالباً ما ينظرون إلى المشاريع من وجهات نظر مختلفة.
• هناك الآن مزيد من التركيز على أهمية التوثيق طوال عملية تقدير التكاليف بأكملها، والحاجة إلى تحسين الوصول إلى البيانات التاريخية وإيصال أوجه عدم اليقين في التقديرات إلى صانعي القرار.

رؤى حاسمة

تسلط هذه المجموعة من الأعمال مجتمعة الضوء على أن تقدير التكاليف ليس نشاطاً تقنياً معزولاً ولكنه يتأثر بتفاعل معقد بين العوامل الداخلية والخارجية. يؤكد البحث على الحاجة إلى تحقيق التوازن بين الجوانب التقنية لتقدير التكاليف (مثل استخدام طرق ونماذج محددة) والعوامل التنظيمية والتواصلية والبشرية. تشير الأدبيات المتاحة إلى تحول من التركيز على الجوانب التقنية لتقدير التكاليف نحو أهمية إدارة عدم اليقين طوال العملية بأكملها. على الرغم من تطوير تقنيات وأساليب مختلفة، إلا أن تجاوز التكاليف لا يزال شائعاً. يشير هذا إلى أن هناك حاجة إلى نظرة أكثر شمولية للمشكلة تأخذ في الاعتبار العملية بأكملها، وليس فقط النماذج المحددة المستخدمة.

إن النقص في الأبحاث حول تقييم نتائج تقدير التكاليف يمثل فجوة كبيرة، مما يشير إلى أن الدراسات المستقبلية يجب أن تقيّم كيف تؤثر ممارسات التقدير المختلفة على التكاليف النهائية للمشاريع. علاوة على ذلك، هناك حاجة إلى الاعتراف بالفرق بين عدم اليقين الجذري والقابل للحل في المرحلة الأولية، حيث أن هذا التمييز يؤثر على الممارسات التي يمكن استخدامها لتحسين دقة التقدير. إن التركيز على ما لا نعرفه وعلى عدم اليقين، القابل للحل والجذري على حد سواء، أمر بالغ الأهمية لتحليل أفضل، وتقديرات تكاليف واقعية، وأساس معقول لاتخاذ القرارات وإدارة المشاريع. تؤكد الأدبيات أيضاً على أن تقدير المرحلة الأولية ليس المقصود به أن يكون ميزانية نهائية، بل يهدف إلى تزويد صانعي القرار بمعلومات كافية لتجنب المشاريع غير المناسبة.

خاتمة

تسلط الأدبيات حول تقدير التكاليف في المشاريع العامة الكبرى الضوء على التحدي المستمر المتمثل في تحقيق تقديرات تكاليف واقعية في المرحلة الأولية. لقد تحول البحث من التركيز على نماذج وأساليب محددة إلى الاعتراف بأهمية الجوانب التنظيمية والإدارية لعملية التقدير، بالإضافة إلى التركيز على إدارة عدم اليقين. تشمل الموضوعات الرئيسية تحدي التقليل من تقدير التكاليف وتجاوزها، وتأثير عدم اليقين، والممارسات التي يمكن استخدامها لضمان تقديرات تكاليف واقعية. تشمل نقاط الاتفاق أهمية التقديرات الواقعية، ودور عدم اليقين، والبيانات التاريخية، ومدخلات الخبراء، في حين تشمل نقاط الخلاف أهمية نماذج محددة مقابل العملية الشاملة، ودور العوامل الخارجية مقابل الداخلية. تتعلق الفجوات البحثية المحددة بنقص الأبحاث في المرحلة الأولية للمشاريع، وعدم كفاية تقييم نتائج تقدير التكاليف، فضلاً عن الحاجة إلى مزيد من الفهم لدور العامل البشري وأساليب القيادة في عملية تقدير التكاليف.

يجب أن تركز الأبحاث المستقبلية على معالجة هذه الفجوات من خلال الدراسات التجريبية، وتقييم فعالية الممارسات التنظيمية المختلفة، وتطوير أساليب قوية للتعامل مع كل من عدم اليقين القابل للحل والجذري. في نهاية المطاف، تؤكد الأدبيات على أن التركيز على إدارة عدم اليقين، جنباً إلى جنب مع اتباع نهج شامل لعملية التقدير، أمر ضروري لتحقيق ميزانية واقعية واتخاذ قرارات مسؤولة في المشاريع العامة الكبرى.

تفاصيل شهادة محترف ادارة مكاتب المشاريع من هنا

 تفاصيل دبلومة ادارة المشاريع من هنا

(Berg et al., 2025)

1. ما هي مرحلة "البداية" في مشروع عام كبير، ولماذا هي بالغة الأهمية؟

مرحلة البداية، والمعروفة أيضًا باسم مرحلة المفهوم أو التأسيس، هي المرحلة المبكرة من المشروع حيث يتم تطوير دراسة الجدوى واتخاذ القرار الأولي لتمويل المشروع. إنها مرحلة بالغة الأهمية لأنها تحدد اتجاه المشروع بأكمله. القرارات المتخذة في هذه المرحلة تحدد ما إذا كان المشروع يستحق المتابعة أم لا، لذا فمن الضروري الحصول على تقديرات للتكاليف بأكبر قدر ممكن من الدقة لتجنب إضاعة الموارد على المشاريع التي لا جدوى منها. تتميز مرحلة البداية بارتفاع مستوى عدم اليقين ونقص المعلومات التفصيلية، ولكنها أيضًا المرحلة التي يمكن فيها تحقيق أكبر تأثير على النجاح الكلي للمشروع.

2. لماذا غالبًا ما تكون تقديرات التكاليف غير دقيقة في مرحلة البداية للمشاريع العامة الكبرى؟

غالبًا ما تكون تقديرات التكاليف في مرحلة البداية غير دقيقة بسبب عدد من العوامل، بما في ذلك: درجة عالية من عدم اليقين لأن نطاق المشروع غير محدد جيدًا؛ وعدم الوصول إلى بيانات تاريخية موثوقة؛ والضغط من أصحاب المصلحة وصناع القرار للحفاظ على انخفاض التكاليف. بالإضافة إلى ذلك، قد يتعمق مهندسو التكاليف في الكثير من التفاصيل في وقت مبكر جدًا، مما يحجب أوجه عدم اليقين الأساسية ويؤدي إلى تقدير متفائل بشكل مفرط لا يأخذ في الاعتبار المجهول. هناك أيضًا ميل إلى استخدام المتاح وتحديد ما يمكن تحديده بسهولة كميًا، مما قد يتسبب في تحيز التوفر، وقد يتم إغفال مخاطر مهمة.

3. ما هي التحديات الرئيسية في إجراء تحليل عدم اليقين خلال مرحلة البداية؟

يعد تحليل عدم اليقين أمرًا بالغ الأهمية في مرحلة البداية لفهم الاختلافات المحتملة في التكلفة، ولكنه يمثل تحديًا أيضًا. أحد التحديات الرئيسية هو عدم وجود فهم مشترك لما يعنيه عدم اليقين. غالبًا ما يرغب صناع القرار في الحصول على رقم واحد دقيق بدلاً من فهم نطاق عدم اليقين في التقدير. يكافح مهندسو التكاليف أيضًا لتحقيق التوازن بين معالجة أوجه عدم اليقين المعروفة مع مراعاة أوجه عدم اليقين غير القابلة للتنبؤ بها، أو "المجهولات غير المعروفة" التي لا يمكن التنبؤ بها باستخدام أساليب التقدير الحالية. يمكن أن يؤثر استخدام الخبرة الخارجية في تحليل عدم اليقين أيضًا على استمرارية العملية.

4. ما هو الدور الذي تلعبه البيانات التاريخية في تقدير التكاليف، وما هي التحديات التي تواجه استخدامها بفعالية؟

تعتبر البيانات التاريخية ضرورية لوضع نقطة انطلاق لتقديرات التكاليف ومقارنة الخيارات المختلفة في مرحلة البداية. ومع ذلك، تشمل التحديات التي تواجه استخدام هذه البيانات عدم اتساق تخزينها عبر الوكالات المختلفة وعدم سهولة الوصول إليها. غالبًا ما يتم الاحتفاظ بالبيانات في "أنظمة فردية" تعسفية بدلاً من صيانتها مركزيًا، ولا يتم مشاركتها دائمًا بشكل مفتوح. هذا يحد من فعاليتها ويمنع فرق المشروع من التعلم من التجارب السابقة. هناك أيضًا خطر ألا تكون مجموعات البيانات الحالية منظمة بما يكفي للاستخدام الفعال.

5. كيف يؤثر تنظيم وإدارة عملية تقدير التكاليف على دقة التقديرات؟

يعد تنظيم وإدارة عملية تقدير التكاليف أمرًا حيويًا لتحقيق تقديرات واقعية، ووفقًا لهذا البحث، فإنها أكثر أهمية من الاعتماد على أي نموذج أو طريقة تقدير واحدة. يتضمن ذلك عوامل مثل ضمان نطاق واضح، وتوفير وقت كافٍ لتقديرات تكرارية، ووضع إرشادات لفهم مشترك للمصطلحات، وتسهيل الوصول إلى البيانات التاريخية وتعزيز تبادل المعلومات بين المشاريع. هذه عوامل خارجة عن سيطرة فريق التقدير وتبرز أهمية الوكالة أو قيادة المشروع في وضع أفضل الممارسات لتمكين تقديرات أكثر دقة.

6. كيف يؤثر "العامل البشري" على تقدير التكاليف في مرحلة البداية؟

يؤثر "العامل البشري" بشكل كبير على تقدير التكاليف نظرًا لوجهات النظر والخبرات المختلفة التي يجلبها أعضاء الفريق. هذا مهم بشكل خاص خلال تحليل عدم اليقين، والذي يتطلب أشخاصًا ذوي خبرة يمكنهم تحدي الافتراضات التي غالبًا ما تكون ضمنية في إدارة المشروع. تعتمد القدرة على الحفاظ على رؤية شاملة وتحدي التحيزات أيضًا على كفاءة الشخص المسؤول عن عملية التقدير. بالإضافة إلى ذلك، يمكن أن تؤثر التحيزات الفردية والضغوط من صانعي القرار أيضًا على دقة تقديرات التكاليف من خلال التسبب في نتائج متفائلة بشكل مفرط.

7. ما هي التوصيات الرئيسية لتحسين ممارسات تقدير التكاليف في مرحلة البداية؟

يتم تقديم العديد من التوصيات لتحسين ممارسات تقدير التكاليف، بما في ذلك: (1) توثيق أفضل للافتراضات والخلفية التقديرية، (2) تفويضات أوضح تحدد الغرض والنطاق، (3) الاعتراف بسياق البداية المعقد وفهم عدم اليقين (4) استخدام نهج من أعلى إلى أسفل لتجنب التفاصيل المبكرة، (5) السماح بوقت كافٍ لعدة تكرارات للتقدير، (6) التركيز على ما لا نعرفه بدلاً من ما نحن متأكدون منه، (7) تعزيز الحوار قبل وأثناء وبعد التقدير، و (8) توصيل عدم اليقين المتأصل في التقديرات.

8. لماذا يعتبر التركيز على عدم اليقين مهمًا جدًا لتقدير التكاليف في مرحلة البداية؟

يعد التركيز على عدم اليقين، بدلاً من التركيز فقط على ما هو معروف، أمرًا بالغ الأهمية للميزنة الواقعية وصنع القرار المسؤول. تتميز مرحلة البداية بدرجة عالية من عدم اليقين، والتي تشمل كلاً من عدم اليقين القابل للحل (المجهولات المعروفة) التي يمكن تقليلها بمرور الوقت وعدم اليقين الجذري (المجهولات غير المعروفة) التي لا يمكن التنبؤ بها. من خلال التركيز على كلا النوعين من عدم اليقين، يمكن لفرق التقدير تجنب الدقة المفرطة عندما لا يكون ذلك مبررًا ويمكنها تشجيع صانعي القرار على أخذ عدم اليقين في الاعتبار بدلاً من التفكير في أن تقدير التكلفة يمثل التكلفة المطلقة للمشروع. يدفع هذا أيضًا فرق المشروع إلى التركيز على تصميم المشروع الذي يمكن أن يخفف من مخاطر تأثير أوجه عدم اليقين الأكثر جذرية بشكل كبير على المشروع.

Reference:

Berg, H., Strand Alfredsen Larsen, A., Klakegg, O. J., & Welde, M. (2025). Cost estimation in major public projects’ front-end phase: An empirical study on how to improve current practices. Project Leadership and Society, 6. https://doi.org/10.1016/j.plas.2024.100171